По результатам налоговой проверки за период с 2006 по 2008 годы строительной компании «D» к уплате в бюджет был доначислен налог на добавленную стоимость на сумму более 65 млн. рублей. Одновременно налоговой инспекцией был наложен арест на все расчётные счета компании, что сразу блокировало её хозяйственную деятельность.
Материалы проверки были переданы в территориальный отдел милиции по налоговым преступлениям, который сразу произвел выемку документов компании, как относящихся, так и не относящихся к материалам проверки.
Нависла угроза банкротства компании, потери работы более 100 человек и возбуждения уголовного дела в отношении руководства компании за уклонение от уплаты налогов.
Для выхода из, казалось бы, безвыходной ситуации, следовало правильно, грамотно и оперативно определить приоритеты в решении проблемы, выбрать наиболее эффективные меры реагирования на каждый из негативных факторов, сохранив при этом баланс в общении с контролирующими и правоохранительными органами.
После прохождения обязательной стадии обжалования решения налоговой инспекции в вышестоящий налоговый орган (эта стадия такая же формальная, какая и обязательная), теперь уже два решения налоговых органов были обжалованы в арбитражный суд. В самом начале рассмотрения дела суд, по ходатайству адвоката, приостановил действие решения налоговых органов о наложении ареста на счета компании. Это дало возможность компании продолжить ведение своей хозяйственной деятельности и оставаться на плаву.
После длительного и тщательного рассмотрения дела, вызова свидетелей и изучения дополнительных доказательств, представленных адвокатом, решением арбитражного суда притязания налоговых органов были признаны несостоятельными и решения налоговых органов были отменены.
Сотрудники территориального отдела милиции по налоговым преступлениям, считая доказанными нарушения, выявленные налоговыми органами, на протяжении всего периода рассмотрения дела в суде, спустя рукава относились к проверке других эпизодов хозяйственной деятельности компании, ограничиваясь запугиванием её работников в известных им самим целях. Нужного эффекта такая тактика сотрудникам милиции не принесла, поскольку визит каждого работника компании милицию сопровождался адвокатом. И когда решением арбитражного суда результаты налоговой проверки были признаны несостоятельными, у сотрудников милиции не осталось других аргументов, а главное – времени для сбора новых доказательств вины работников компании, чтобы передать материалы оперативной проверки в органы прокуратуры для возбуждения уголовного дела.
Таким образом, было предотвращено банкротство компании, сохранено более сотни рабочих мест, а также была устранена угроза уголовного преследования руководства компании